Как заполнять в декларации по прибыли другие сведения

Заполнение строки 210 декларации

Этим же приказом утверждена форма налоговой декларации по налогу на прибыль организаций (далее — Декларация). Расчет налога на прибыль организаций производится в Листе 02 Декларации.

Согласно п. 5.8 Порядка по строкам 210—230 указываются суммы начисленных авансовых платежей за отчетный (налоговый) период.

В строке 210 Листа 02 Декларации за I квартал указывается сумма, отраженная по строке 320 Листа 02 Декларации за девять месяцев предыдущего налогового периода, и ее показатель должен соответствовать показателю строки 290 Листа 02 Декларации за девять месяцев предыдущего налогового периода.

По строкам 280 и 281 Листа 02 Декларации указывается сумма налога к уменьшению с распределением по бюджетам, если сумма, отраженная в строке 180, меньше суммы авансовых платежей по строке 210.

Порядок заполнения справочных данных в налоговых декларациях (расчетах) в части сумм исчисленного и уплаченного подоходного налога

Сумма подоходного налога с физических лиц, удержанного из фактически выплаченных плательщикам доходов, но не перечисленная в бюджет по состоянию на 1 января отчетного года, тыс.

руб. Сумма подоходного налога с физических лиц, удержанного из фактически выплаченных плательщикам доходов, но не перечисленная в бюджет по состоянию на конец отчетного периода, тыс.

руб. Сумма подоходного налога с физических лиц, удержанного из фактически выплаченных плательщикам доходов, но не перечисленная в бюджет по состоянию на 1 января календарного года, к которому относится налоговый период, тыс.

Как заполнять в декларации по прибыли другие сведения

Аналогичная ситуация и с регистрами расходов.

Данные из регистра расходов по производству и реализации товаров (работ, услуг) отражаются в стр.2 декларации, из регистра внереализационных расходов — в стр.5.2 декларации, из регистра расходов, приходящихся на доходы, полученные из-за рубежа, — в стр.7 декларации.

Только регистр расчетных корректировок не имеет своего прямого аналога в строках налоговой декларации.

В стр.1 налоговой декларации (расчета) по налогу на прибыль показываются доходы от реализации.

Декларация по НДС: подробная инструкция с примером заполнения

Крайнис срок сдачи декларации — 25-е число месяца, следующего за истекшим кварталом ( п.

7 ст. 2 Федерального закона от 29.11.14 № 382-ФЗ).

Подробные сроки сдачи отчетности в Таблице 1.

Декларация по НДС сдается только в электронном виде.

Бумажные декларации будут считаться несданными ( п.

1 ст. 2 Федерального закона от 04.11.14 № 347-ФЗ ).

Это значит, что за представление декларации по НДС на бумаге компании грозит штраф – 5% от не уплаченной в установленный срок суммы налога, подлежащей уплате или доплате на основании такой декларации ( п.

1 ст. 119 НК РФ )

Отметим, что в данные строки также включаются суммы, увеличивающие налоговую базу НДС по товарам, отгруженным с использованием этой ставки.

В разделе III «Сумма налога» этой же части в строке 18 .

как и ранее, отражается сумма НДС к уплате (возврату) за отчетный период.

А вот в прежней строке 18.1 теперь указывается разница между налоговыми вычетами и общей суммой НДС, исчисленной по реализации объектов.

пунктом 4 статьи 287.

статьями 328. 329 Кодекса. 11.2.

Порядок заполнения Раздела А Листа 03

«Расчет налога на прибыль организаций с доходов в виде дивидендов (доходов от долевого участия в других организациях, созданных на территории Российской Федерации)»

Декларации.

11.2.1. Организации, являющиеся эмитентами ценных бумаг (организации, распределяющие прибыль, оставшуюся после налогообложения) и признаваемые налоговыми агентами в соответствии с пунктом 3 и подпунктами 1.